Le sanzioni del regolamento EUDR sono più uniformi e incisive di quelle del suo predecessore. L'EUTR ha lasciato le sanzioni agli Stati membri e ha ottenuto un decennio di applicazione disomogenea, spesso simbolica. L'articolo 25 del regolamento (UE) 2023/1115 prescrive invece un arsenale minimo che ogni Stato membro deve prevedere, con cifre precise. Questa guida illustra che cosa contiene, su chi ricade e la sanzione che nessuno mette in conto: quella alla frontiera.
Quali sanzioni del regolamento EUDR prevede l'articolo 25?
- Sanzioni pecuniarie proporzionate al danno e al valore dei prodotti in questione, crescenti in caso di violazioni ripetute. Per le imprese, la sanzione pecuniaria massima deve essere pari ad almeno il 4% del fatturato annuo complessivo a livello dell'Unione: gli Stati membri stabiliscono le proprie scale, ma il massimale non può essere inferiore a tale soglia. Per un'impresa con 50 milioni di euro di ricavi nell'UE, il tetto di esposizione parte da 2 milioni di euro.
- Confisca dei prodotti e confisca dei ricavi derivanti dalle transazioni in questione: possono essere sottratti sia le merci non conformi sia il denaro guadagnato con esse.
- Esclusione temporanea, fino a 12 mesi, dagli appalti pubblici e dall'accesso ai finanziamenti pubblici, comprese gare d'appalto, sovvenzioni e concessioni.
- Divieto temporaneo di immissione, messa a disposizione o esportazione di prodotti pertinenti, per violazioni gravi o ripetute: un divieto di mercato per le sue linee di prodotti.
- Divieto di ricorrere alla dovuta diligenza semplificata ai sensi dell'articolo 13, che priva dell'agevolazione procedurale l'approvvigionamento a basso rischio.
Le decisioni di applicazione hanno anche una portata reputazionale: le sentenze definitive contro le imprese possono essere pubblicate, con l'indicazione dell'impresa e della violazione.
Chi è esposto a che cosa
Gli obblighi differiscono a seconda del ruolo (la guida ai ruoli li mette in corrispondenza), quindi differisce anche l'esposizione. Gli operatori affrontano l'intero arsenale, poiché la DDS e la sua veridicità appartengono a loro: presentare una dichiarazione senza aver svolto la dovuta diligenza che la sostiene è di per sé una violazione, distinta da qualsiasi deforestazione sul terreno. Le imprese a valle e i commercianti rispondono dei loro obblighi più circoscritti, come la mancata conservazione o trasmissione dei numeri di riferimento previsti dalle regole di conservazione. Le autorità agiscono sulla base dei propri controlli (con quote fissate in funzione del livello di rischio del paese) e sulla base di preoccupazioni fondate presentate da ONG e concorrenti ai sensi dell'articolo 31, un canale che gli osservatori della deforestazione si stanno visibilmente preparando a utilizzare.
La frontiera fa rispettare le regole per prima
Prima ancora che venga calcolata una sanzione pecuniaria, l'interoperabilità doganale svolge l'applicazione quotidiana: le dichiarazioni doganali di importazione ed esportazione per le merci nell'ambito di applicazione devono riportare un numero di riferimento della DDS, e le merci prive di uno valido non vengono sdoganate. Per una PMI il conto è già abbastanza brutale anche senza sanzione: un container trattenuto a Rotterdam matura ogni giorno controstallie, salta le finestre di produzione e può finire per essere riesportato o distrutto a sue spese se non è possibile dimostrare la conformità. Questa sanzione operativa scatta automaticamente, dal primo giorno di applicazione, ed è quella contro cui attrezzarsi per prima: una pipeline di presentazione valida e verificabile.
Che cosa significa la proporzionalità per Lei
Le sanzioni devono essere effettive, proporzionate e dissuasive, il che vale in entrambe le direzioni: un operatore che ha sottoposto a screening gli appezzamenti, documentato una valutazione del rischio e sa produrre il fascicolo quinquennale rientra in una categoria diversa da chi ha presentato dichiarazioni su dati che nessuno ha verificato, anche se entrambi finiscono con lo stesso appezzamento segnalato. La colpevolezza risiede nel fascicolo. L'assicurazione contro le sanzioni più economica disponibile è la disciplina che l'intero gruppo di guide descrive: geometria verificata, esecuzioni di screening corredate di date e dichiarazioni che si possono sostenere, conservate dove è possibile recuperarle.